Mandatory Human Rights and Environmental Due Diligence

The long-awaited proposal for an EU Directive on mandatory human rights and environmental due diligence has finally been released, following the increasing global momentum towards socially responsible and sustainable business. A topic that in times like these is ever more relevant.

EU proposal for Directive on Corporate Sustainability Due Diligence
In February, the long-awaited proposal for a Directive on Corporate Sustainability Due Diligence (CSDD) was finally released by the European Commission. The proposed Directive was initially expected to be published in June 2021 and has for the past months been loudly requested by a wide range of companies, trade unions, non-governmental organizations, and citizens.

Respect for human rights and the environment in value chains
The Directive aims to foster responsible behaviour of companies operating in the EU, by enforcing them to conduct due diligence to identify, prevent, mitigate, and remediate adverse impacts on the environment and on the rights of workers throughout their global value chains. Examples of adverse impacts on human rights and the environment include child labour and exploitation of workers, as well as pollution and biodiversity loss.

The growing relevance of human rights due diligence
In the past, companies have been encouraged to take responsibility for their value chains on a voluntary basis, guided by international instruments such as the UN and OECD guidelines on human rights and responsible business conduct. However, voluntary action has not resulted in large scale improvement across sectors, stressing the need for a mandatory system.

“The increasing global momentum points to human rights due diligence as a key enabler for future success”

To date, there is an increasing global trend towards human rights due diligence legislation, where countries such as France, Norway and Germany have already adopted legislation within the area. Consumers are also increasingly holding businesses accountable for their sourcing practices, and human rights due diligence are becoming an even more important part of investment decisions.

Implications for companies moving forward
The next step is for the EU Parliament to review the proposed Directive, why companies should keep updated on the forthcoming legislative EU procedure. In particular, companies should also keep updated on the range of national legislation within the area, which is already entering into force and is likely to affect many multinational companies. Since due diligence processes take time to implement, companies do best in starting today by identifying their most likely and significant impacts on human rights and the environment, and by integrating due diligence into management systems, policies, and processes.



•The European Commission, Proposal for a Directive on corporate sustainability due diligence and annex, 2022-02-23
•The United Nations Office of the High Commissioner for Human Rights (UN OHCHR), UN Guiding Principles on Business and Human Rights, 2011
•The Organization for Economic Cooperation and Development (OECD), OECD Due Diligence Guidance for Responsible Business Conduct, 2018


Inställningar för cookies
Vår webbsida använder cookies för att hemsidan och våra tjänster ska fungera som de ska. Cookies hjälper oss att förbättra användarvänligheten för dig som besökare, och därför är vissa cookies nödvändiga för att webbsidan ska vara fullt fungerande. Nedan kan du läsa mer om våra cookies och vilka som är valbara.
Inställningar för samtycke
Inställningar för samtycke
Nödvändiga cookies
Dessa cookies används då våra besökare använder en funktion på vår webbplats och är nödvändiga för att webbplatsen ska fungera fullt ut. Dessa cookies kan därför inte stängas av. Cookies används exempelvis då du fyller i ett formulär eller skapar ett konto och lagrar ingen personlig identifierbar information.
Prestanda cookies
Denna typ av cookie hjälper oss att följa antal besök på vår webbsida och hur våra användare hittade till oss. Vi använder cookies till att mäta och analysera för att exempelvis kunna förbättra användarvänligheten på vår webbplats. Vi kan med hjälp av våra insamlade cookies analysera hur användaren navigerar på webbplatsen, och ta bort irrelevanta sidor och information för att skapa ett så användbart material för våra kunder som möjligt. Den information som vi sparar är exempelvis vilka produktsidor som du besöker.
Dessa cookies används för att kunna analysera hur vi kan marknadsföra våra produkter och tjänster. Insamlingen av cookies kan exempelvis hjälpa oss att anpassa annonser till våra besökare baserat på dess tidigare användning av våra tjänster.